Assurance vie vs. PER
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La gestion de patrimoine se décompose en deux grands pans : les placements immobiliers et les placements financiers.
L’assurance vie et le placement en PER (plan d’épargne retraite) répondent à des objectifs différents (II) mais dispose intrinsèquement le même système de fonctionnement (I).
Un mécanisme quasiment similaire
L’Assurance Vie et le PER sont des contrats d’épargne. Ils permettent à l’investisseur d’opérer une capitalisation sur les sommes investies. En sommes l’assurance vie est une enveloppe sur laquelle est adossée une fiscalité. De façon périodique ou en une seule fois, l’investisseur dépose des sommes sur ce contrat. L’argent investi est réparti sur différents supports (Fonds en euros OU Unité de compte), en corrélation avec le profil de risque et l’horizon d’investissement. Plus l’horizon d’investissement est élevé, plus il y a du sens d’orienter son contrat vers une gestion dynamique.
Pour les deux investissement, le principe global est le même, mais il existe des différence notoire, notamment au niveau de la récupération des sommes investies, de la fiscalité et des objectifs étables par les deux placements.
Des différences notoires
Récupération des sommes investies
La différence notable entre le PER et l’Assurance Vie est la récupération des sommes investies.
En Assurance Vie il est toujours possible de récupérer les liquidités présentent sur cet investissement.
Pour le PER, il y a une liste limitative des cas où l’on peut récupérer son investissement. Ils sont au nombre de six. Tout d’abord, il y a l’acquisition d’une résidence principale. Egalement, expiration des droits à l’assurance chômage. Le décès du conjoint ou du partenaire pacsé est également une cause de déblocage des fonds, tout comme, l’invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou du partenaire pacsé. Mais encore le surendettement.Enfin, la cession d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire
Les sommes se récupèrent de façon différente également. L’Assurance vie, les sommes se récupèrent quand l’investisseur le souhaite.
L’assurance vie est déblocable à tous moment, sous réserve de payer l’imposition. Le plan d’épargne permet un retrait des sommes sous forme de rente.
Objectifs différents
C’est ce qui différencie réellement les deux investissements. Les objectifs visés par ces deux investissements sont différents. L’assurance répond à un besoin d’épargne. Les sommes ne sont pas bloquées et pourront être réutilisées au bon vouloir de la personne à tout moment. L’assurance vie permet d’éviter les faibles rémunérations offertes par les livrets bancaires réglementés (Livret de développement durable, Livret A, Livret Jeune…).
Le Plan d’épargne retraite répond à un double objectif de préparation de retraite
Les sommes seront versées, à la retraite qui viendront compléter la pension de retraite perçu par l’investisseur. Elles permettent également d’opérer une déduction fiscale. En effet, sous réserve des plafonds autorisés, vous pouvez déduire les sommes que vous mettez sur votre PER.
Ex: si vous mettez 10 000€/an, vous déduisez 10 000€ soit 4100 de réduction d’impôt.
Cette réduction d’impôt n’impacte en aucun cas vos niches fiscales. Tous les contribuables disposent chaque année de 10 000€ de niche fiscale.
Différence de fiscalité
Quand un investisseur souhaite retirer des sommes de son assurance vie, le capital n’est pas fiscalisé et les plus values réalisées seront fiscalisées selon la FLAT TAXE, soit 12,8% d’impôt, plus les 17,2% de prélèvements sociaux.
Le capital investi et récupéré sous forme de rente, la fiscalité sera l’impôt sur le revenu. Pour les plus-values réalisées, elles seront fiscalisées selon la FLAT TAXE (12,8% + 17,2%)
L’intérêt de développer un patrimoine financier est certain, mais il est nécessaire de choisir un contrat qui soit calqué à votre situation patrimoniale et les objectifs que vous vous êtes fixés. Il est donc préférable de vous entourer d’un conseil pour cette étape.
Nous serons donc ravis de vous accompagner dans cette démarche.
